카드오토제팔차유동화전문유한회사 · 반기보고서(유동화전문회사) (2026.06)

원문 공시

반기보고서(유동화전문회사) 6.0 카드오토제팔차유동화전문유한회사 반 기 보 고 서 [ 카드오토제팔차유동화전문유한회사 ] (제 1 기 반기) 사업연도 2026년 04월 09일 부터 2026년 06월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2026 년 08 월 12 일 자산유동화에 관한 법률 제27조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조의 규정에의하여 반기보고서를 제출합니다. 회 사 명 : 카드오토제팔차유동화전문 유한회사 대 표 이 사 : 조형일 본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 새문안로 50 (신문로2가) (전 화) 02-3455-2114 (홈페이지) http:// 작 성 책 임 자 : (업무수탁기관 및 담당부서) 회계법인 공명 (직 책) 회 계 사 (성 명) 임 준 환 (전 화) 02-845-1663 목 차 대표이사등의 확인ㆍ서명 1 I. 유동화전문회사 등에 관한사항 1. 회사의 개요 ------------------------------------------------------- 2 2. 재무에 관한 사항 --------------------------------------------------- 3 3. 기타 사항 --------------------------------------------------------- 6 Ⅱ. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 ------------------------------------------------ 31 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ----------------------------------- 61 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ------------------------------ 63 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 ------------------------- 63 Ⅲ. 자산유동화계획의 추진실적 1. 자산유동화계획의 개요 --------------------------------------------- 64 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 ----------------------------------------------- 85 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 -------------------------------- 86 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 ------------------------------ 86 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 ----------------------------------------------- 87 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 -------------------------------- 90 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 ----------------------------- 91 Ⅳ. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 ---------------------- 94 2. 기타 ------------------------------------------------------------ 95 3. 부속명세서 ------------------------------------------------------- 95 【 대표이사 등의 확인 】 카드오토제8차 확인서.jpg 카드오토제8차 확인서 I. 유동화전문회사등에 관한 사항 1. 회사의 개요 가. 회사명 및 목적사업 등 구 분 내 용 회 사 명 카드오토제팔차유동화전문 유한회사 설립연월일 2026년 04월 09일 대 표 자 조형일 본점소재지 서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가) 목 적 사 업 회사는 자산유동화에 관한 법률(이하 '자산유동화법'이라 한다)의 규정에 따라 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 회사, 삼성카드 주식회사, 신탁업자 및 기타 당사자와 체결하는 신탁계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산'이라 한다)의 자산유동화법에 의한 취득, 관리, 운용 및 처분2. 유동화자산에 관한 유동화증권 발행 및 상환3. 유동화자산에 관한 자산유동화계획(이하 '자산유동화계획'이라 한다)의 작성 및 유동화자산과 관련하여 자산유동화법 기타 법률에 따른 각종 등록 및 변경등록4. 자산유동화계획의 수행에 필요한 계획의 체결5. 유동화증권의 상환 등에 필요한 자금의 일시적인 차입 기타 이와 유사한 거래6. 여유자금의 투자7. 기타 제1호 내지 제6호의 업무에 부수하는 업무 자본금(출자금등) 1,000원 (1좌당 금액 : 100원) 주요주주(출자자등) 조형일 : 100.00% 기 타 사 항 (1) 금융업, 면세사업자(2) 본 유동화전문유한회사는 자산유동화법에 따라 설립된 상법상의 유한회사이지만, 자산유동화법상 직원을 둘 수 없고 비상근임원(사실상 명의상의 이사)만이 존재하는 이른바 그 실체가 없는 서류상의 회사(Paper Company)입니다. 따라서 본 유동화전문유한회사는 오로지 자산유동화 업무(ABS, ABCP 발행 등)만을 수행하기 위한 특수목적기구(SPV : Special Purpose Vehicle)로서 그 실제 업무는 업무위탁계약에 의거 한국씨티은행이 수행합니다.(3) 본 유동화전문유한회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산합니다.1. 자산유동화계획에서 정한 해산 사유가 발생한 때2. 유동화증권의 상환을 전부 완료한 때3. 파산한 때4. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 나. 임원의 현황 직 명 성 명(생년월일) 약 력 담당업무 출자좌수 비 고 이사 조형일(1974.11.13) - 이 사 10좌 신임 2. 재무에 관한 사항 가. 재무상태표 재무상태표 제 1 기 반기 2026년 06월 30일 현재 회사명 : 카드오토제팔차유동화전문유한회사 (단위 : 원) 과 목 제 1 기 반기 금 액 자 산 I. 유동자산 701,629,511 1. 현금및현금성자산 1,000 2. 미수수익 194,769,569 3. 선급비용 506,858,942 II. 유동화자산 445,200,000,000 1. 유동화수익증서 445,200,000,000 자 산 총 계 445,901,629,511 부 채 I. 유동부채 1,352,813,664 1. 미지급비용 194,769,569 2. 선수수익 1,158,044,095 II. 유동화부채 444,548,814,847 1. 선순위사채 399,400,000,000 사채할인발행차금 (578,717,924) 2. 중순위유동화사채 45,800,000,000 사채할인발행차금 (72,467,229) Ⅲ. 비유동부채 - 1. 장기미지급배당금 - 부 채 총 계 445,901,628,511 자 본 I. 자본금 1,000 1. 자본금 1,000 II. 이익잉여금(결손금) - 1. 미처분이익잉여금(미처리결손금) - 자 본 총 계 1,000 부 채 와 자 본 총 계 445,901,629,511 나. 손익계산서 손익계산서 제 1 기 반기 2026년 04월 09일부터 2026년 06월 30일까지 회사명 : 카드오토제팔차유동화전문유한회사 (단위 : 원) 과 목 제 1 기 반기 3 개월 누 적 I. 영업수익 2,552,819,260 2,552,819,260 1. 유동화자산이자수익 2,552,819,260 2,552,819,260 II. 영업비용 2,552,819,260 2,552,819,260 1. 선순위유동화사채이자비용 2,270,499,874 2,270,499,874 2. 중순위유동화사채이자비용 261,406,378 261,406,378 3. 수수료비용 20,913,008 20,913,008 III. 영업이익(손실) - - Ⅳ.영업외수익 - - Ⅴ. 영업외비용 - - Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실) - - Ⅶ. 법인세비용 - - Ⅷ. 당기순손익 - - 3. 기타 사항 1. 업무의 위탁에 관한 사항 가.업무위탁 현황 구 분 위탁업무 운영업무 업무위탁자인 카드오토제팔차유동화전문 유한회사는 자산유동화에 관한 법률에 근거하여 업무수탁자인 (주)한국씨티은행과 2026년 04월 16일 업무위탁계약을 체결하고, 이에 따라 위탁한 업무를 수행하게 합니다.업무위탁자의 일정한 업무 중 업무수탁자에게 위탁한 업무를 제외한 업무를 일반사무업무수탁자인 회계법인 공명에게 위탁하고 일반사무업무수탁자가 업무를 수탁하는데 필요한 사항을 정하기 위해 2026년 04월 16일 일반사무업무위탁계약을 체결하고, 이에 따라 위탁한 업무를 수행하게 합니다. 자산관리업무 업무위탁자가 취득한 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 등에 관한 업무 및 기타 업무를 자산유동화법에 따라 자산관리자에게 위탁하고, 자산관리자는 위 업무를 수탁하기 위하여 업무수탁자인 카드오토제팔차유동화전문 유한회사와 아이엠증권(주)는 2026년 04월 16일 자산관리위탁계약을 체결하였습니다. 기타업무 일반사무업무위탁계약 제10조에 의거, 일반사무업무수탁자인 회계법인 공명은 유동화사채가 발행될 때까지 자산유동화계획의 등록 등 자산유동화에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 요구하는 각종 등록업무 및 증권발행 신고업무를 유동화사채에 관한 주관회사인 엔에이치투자증권(주), (주)아이엠증권에게 위임합니다. 업무위탁 현황 총괄표 업무내용 계약서 조항 2단계 유동화 자산관리자 업무수탁자 일반사무업무수탁자 자산관리계좌의 관리 업무위탁계약 제4조 ○ 일시적 자금부족시 차입 업무위탁계약 제5조 ○ 여유자금의 운용 업무위탁계약 제6조 ○ 기타업무 업무위탁계약 제9조 ○ 위탁업무처리의 보고 업무위탁계약 제10조 ○ 통지 및 공고 일반사무업무위탁계약 제3조 ○ 재무제표의 작성 일반사무업무위탁계약 제5조 ○ 사업보고서의 공시 및 세무업무 일반사무업무위탁계약 제6조 ○ 사원명부의 관리 일반사무업무위탁계약 제8조 ○ 사원총회의 소집 일반사무업무위탁계약 제9조 ○ 자산유동화법에 의한 등록 (주1) 일반사무업무위탁계약 제10조 ○ 청산업무 등 일반사무업무위탁계약 제11조 ○ 유동화자산의 구분관리 자산관리위탁계약 제4조 ○ 유동화자산의 관리 및 처분 자산관리위탁계약 제5조 ○ 유동화자산 관련서류의 관리 자산관리위탁계약 제6조 ○ 장부의 작성 등 자산관리위탁계약 제7조 ○ 보고의무 자산관리위탁계약 제8조 ○ (주1) 대표주관회사인 (주)아이엠증권, NH투자증권(주)는 일반사무업무위탁계약서 제10조에 근거하여 유동화사채 발행 전까지의 수익권유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 증권신고서 기타 발행관련업무를 일반사무업무수탁자인 회계법인 공명으로부터 위임받음. 2. 운영업무(업무수탁인) 가. 업무수탁인의 개황 구 분 내 용 회 사 명 주식회사 한국씨티은행 설립연월일 1981년 9월 17일 대 표 이 사 유 명 순 본점소재지 서울 종로구 새문안로 50(신문로2가) (전화번호:02-3455-2114 ) 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업무4. 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무5. 법령등에서 정한 절차를 거쳐 다른 업무를 겸영할 수 있음 자본금(출자금등) 금 1,591,372,185,000원(1주당 액면가액: 금 5,000원) 주요주주(출자자등) COIC (Citibank Overseas Investment Corporation) (99.98%) 기타사항 신탁업무의 개시일 : 1984.03.16 (주1) 자본금 및 주요주주는 2026년 03월 31일 기준임. 나. 업무수탁인 자격요건 구비여부(요약표) (2026.05.04. 현재) 구 분 세부요건 구비내용 구비여부 법 인요 건 - 법인에 해당 - 주식회사 한국씨티은행은「은행법」에 따라 설립된 법인입니다.- 법인등록번호: 110111-0305539 구비 자기자본요 건 - 자기자본 5억원 이상 - 자기자본금: 1,591,372백만원 구비 인 력요 건 - 전문인력 2인 이상1) 변호사, 공인회계사, 감정평가사2) 유동화자산 관리 또는 수탁업무 경력직 2년 이상자- 상시 근무인력 3인 이상 - 카드오토제팔차유동화전문(유)의업무수탁(자금관리)을 담당하는(주)한국씨티은행 구조화신탁부는 수탁업무 2년 이상 경력직 2명을 포함한 상시인력 6명으로 구성되어 있습니다. 구비 자금관리자요 건 - 자금관리자가 신탁업 인가를 받은 자에 해당 - 주식회사 한국씨티은행은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 신탁업 인가를 받은 금융기관입니다. 구