현대카드유니버스제4차유동화전문유한회사 · 반기보고서(유동화전문회사) (2026.06)

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반기보고서(유동화전문회사) 6.0 현대카드유니버스제4차유동화전문(유) 반 기 보 고 서 [현대카드유니버스제4차유동화전문유한회사 ] (제 2 기 반기) 사업연도 2026년 01월 01일 부터 2026년 06월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2026년 08월 12일 자산유동화에 관한 법률 제27조, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조의 규정에의하여 반기보고서를 제출합니다. 회 사 명 : 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사 대 표 이 사 : 류 명 균 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 새문안로 50 (신문로2가, 한국씨티은행 내) (전 화) 02-3455-2114 (홈페이지) http:// 작 성 책 임 자 : (업무수탁기관 및 담당부서) 대명회계법인 (직 책) 회 계 사 (성 명) 최 희 섭 (전 화) 02-2078-5537 목 차 대표이사등의 확인ㆍ서명 1 I. 유동화전문회사 등에 관한사항 1. 회사의 개요 ------------------------------------------------------- 2 2. 재무에 관한 사항 --------------------------------------------------- 4 3. 기타 사항 --------------------------------------------------------- 6 Ⅱ. 자산관리자 및 자산의 관리방법 등 1. 자산관리자의 개요 ------------------------------------------------ 41 2. 자산의 관리방법 등 1) 대금회수의 방법 및 관리절차 등 ----------------------------------- 56 2) 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분방법 및 절차 ------------------------------ 59 3) 기타 자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분에 관한 내용 ------------------------- 60 Ⅲ. 자산유동화계획의 추진실적 1. 자산유동화계획의 개요 --------------------------------------------- 61 2. 유동화자산에 관한 사항 1) 유동화자산의 현황 ----------------------------------------------- 64 2) 유동화자산의 변동내역 및 분석내용 -------------------------------- 64 3) 유동화자산과 관련된 기타 필요한 사항 ------------------------------ 65 3. 유동화증권에 관한 사항 1) 유동화증권의 현황 ----------------------------------------------- 65 2) 유동화증권의 향후 상환계획 및 방법 -------------------------------- 66 3) 자금의 차입ㆍ운용에 대한 계획 및 실적 ----------------------------- 71 Ⅳ. 그 밖의 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 자산유동화계획 참여기관의 주요업무 및 담당자 등 ---------------------- 75 2. 기타 ------------------------------------------------------------ 75 3. 부속명세서 ------------------------------------------------------- 76 【 대표이사 등의 확인 】 현대카드유니버스제4차-대표자확인서(2026.08.12).jpg 현대카드유니버스제4차-대표자확인서(2026.08.12) I. 유동화전문회사등에 관한 사항 1. 회사의 개요 가. 회사명 및 목적사업 등 구 분 내 용 회 사 명 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사 설립연월일 2025년 08월 13일 대 표 자 류 명 균 본점소재지 서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가, 한국씨티은행 내) 목 적 사 업 회사는 자산유동화에 관한 법률(이하 '자산유동화법'이라 한다)의 규정에 따라 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 회사, 현대카드 주식회사, 신탁업자 및 기타 당사자와 체결하는 신탁계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산'이라 한다)의 자산유동화법에 의한 취득, 관리, 운용 및 처분2. 유동화자산에 관한 유동화증권 발행 및 상환3. 유동화자산에 관한 자산유동화계획(이하 '자산유동화계획'이라 한다)의 작성 및 유동화자산과 관련하여 자산유동화법 기타 법률에 따른 각종 등록 및 변경등록4. 자산유동화계획의 수행에 필요한 계획의 체결5. 유동화증권의 상환 등에 필요한 자금의 일시적인 차입 기타 이와 유사한 거래6. 여유자금의 투자7. 기타 제1호 내지 제6호의 업무에 부수하는 업무 자본금(출자금등) 1,000원 (1좌당 금액 : 100원) 주요주주(출자자등) 류 명 균 (100.00%) 기 타 사 항 (1) 금융업, 면세사업자(2) 본 유동화전문 유한회사는 자산유동화법에 따라 설립된 상법상의 유한회사이지만, 자산유동화법상 직원을 둘 수 없고 비상근임원(사실상 명의상의 이사)만이 존재하는 이른바 그 실체가 없는 서류상의 회사(Paper Company)입니다. 따라서 본 유동화전문 유한회사는 오로지 자산유동화 업무(ABS, ABCP 발행 등)만을 수행하기 위한 특수목적기구(SPV : Special Purpose Vehicle)로서 그 실제 업무는 업무위탁계약에 의거 (주)한국씨티은행이 수행합니다.(3) 본 유동화전문 유한회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산합니다.1. 자산유동화계획에서 정한 해산 사유가 발생한 때2. 유동화증권의 상환을 전부 완료한 때3. 파산한 때4. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 나. 임원의 현황 직 명 성 명(생년월일) 약 력 담당업무 출자좌수 비 고 이사 류명균(1979.02.02) - 이 사 10좌 신임 2. 재무에 관한 사항 가. 재무상태표 재 무 상 태 표 제 2 기 반기 2026년 06월 30일 현재 제 1 기 2025년 12월 31일 현재 회사명 : 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사 (단위 : 원) 과 목 제 2 기 반기 제 1 기 금 액 금 액 자 산 Ⅰ. 유동자산 261,096,998 334,384,996 1. 현금및현금성자산 42,700 1,000 2. 미수수익 261,054,298 334,383,996 Ⅱ. 유동화자산 201,600,000,000 255,800,000,000 1. 유동화수익증권 201,600,000,000 255,800,000,000 자 산 총 계 201,861,096,998 256,134,384,996 부 채 Ⅰ. 유동부채 671,616,007 958,190,700 1. 미지급비용 261,054,298 334,383,996 2. 선수수익 410,561,709 623,806,704 Ⅱ. 유동화부채 201,189,479,991 255,176,193,296 1. 선순위사채 175,000,000,000 229,200,000,000 사채할인발행차금 (344,968,597) (550,844,891) 2. 중순위사채 26,600,000,000 26,600,000,000 사채할인발행차금 (65,551,412) (72,961,813) 부 채 총 계 201,861,095,998 256,134,383,996 자 본 Ⅰ. 자본금 1,000 1,000 1. 자본금 1,000 1,000 Ⅱ. 이익잉여금 - - 1. 미처분이익잉여금 - - 자 본 총 계 1,000 1,000 부 채 및 자 본 총 계 201,861,096,998 256,134,384,996 나. 손익계산서 손 익 계 산 서 제 2 기 반기 2026년 01월 01일부터 2026년 06월 30일까지 제 1 기 2025년 08월 13일부터 2025년 12월 31일까지 회사명 : 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사 (단위 : 원) 과 목 제 2 기 반기 제 1 기 3 개 월 누 적 금 액 Ⅰ. 영업수익 1,634,084,797 3,488,756,989 2,303,658,206 1. 유동화자산회수이익 1,634,084,797 3,488,756,989 2,303,658,206 Ⅱ. 영업비용 1,634,084,799 3,488,756,991 2,303,658,265 1. 선순위사채이자비용 1,400,309,818 3,013,884,020 2,044,015,394 2. 중순위사채이자비용 235,906,272 473,002,272 255,968,685 3. 수수료비용 (2,131,291) 1,870,699 3,674,186 Ⅲ. 영업손익 (2) (2) (59) Ⅳ. 영업외수익 1 2 59 1. 이자수익 1 2 59 Ⅴ. 영업외비용 - - - Ⅵ. 법인세비용차감전순손익 (1) - - Ⅶ. 법인세비용 - - - Ⅷ. 당기순손익 (1) - - 3. 기타 사항 1. 업무의 위탁에 관한 사항 1. 업무위탁 현황 구 분 위탁업무 운영업무 업무위탁자인 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사는 자산유동화에 관한 법률에 근거하여 업무수탁자인 (주)한국씨티은행과 2025년 09월 01일 업무위탁계약을 체결하고, 이에 따라 위탁한 업무를 수행하게 합니다.업무위탁자의 일정한 업무 중 업무수탁자에게 위탁한 업무를 제외한 업무를 일반사무업무수탁자인 대명회계법인에게 위탁하고 일반사무업무수탁자가 업무를 수탁하는데 필요한 사항을 정하기 위해 2025년 09월 01일 일반사무업무위탁계약을 체결하고, 이에 따라 위탁한 업무를 수행하게 합니다. 자산관리업무 업무위탁자가 취득한 유동화자산의 관리ㆍ운용ㆍ처분 등에 관한 업무 및 기타 업무를 자산유동화법에 따라 자산관리자에게 위탁하기 위하여 현대카드유니버스제4차유동화전문 유한회사와 (주)전북은행은 2025년 09월 01일 자산관리위탁계약을 체결하였습니다. 기타업무 일반사무업무위탁계약 제10조에 의거, 일반사무업무수탁자인 대명회계법인은 유동화사채가 발행될 때까지 자산유동화계획의 등록 등 자산유동화에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 요구하는 각종 등록업무 및 증권발행 신고업무를 유동화사채에 관한 주관회사인 케이비증권(주)에게 위임합니다. 업무위탁 현황 총괄표 업무내용 계약서 조항 2단계 유동화 자산관리자 업무수탁자 일반사무업무수탁자 자산관리계좌의 관리 업무위탁계약 제4조 ○ 일시적 자금부족시 차입 업무위탁계약 제5조 ○ 여유자금의 운용 업무위탁계약 제6조 ○ 기타업무 업무위탁계약 제9조 ○ 위탁업무처리의 보고 업무위탁계약 제10조 ○ 통지 및 공고 일반사무업무위탁계약 제3조 ○ 재무제표의 작성 일반사무업무위탁계약 제5조 ○ 사업보고서의 공시 및 세무업무 일반사무업무위탁계약 제6조 ○ 사원명부의 관리 일반사무업무위탁계약 제8조 ○ 사원총회의 소집 일반사무업무위탁계약 제9조 ○ 자산유동화법에 의한 등록 (주1) 일반사무업무위탁계약 제10조 ○ 청산업무 등 일반사무업무위탁계약 제11조 ○ 유동화자산의 구분관리 자산관리위탁계약 제4조 ○ 유동화자산의 관리 및 처분 자산관리위탁계약 제5조 ○ 서류의 관리 자산관리위탁계약 제6조 ○ 장부의 작성 등 자산관리위탁계약 제7조 ○ 보고의무 자산관리위탁계약 제8조 ○ 주) 대표주관회사인 케이비증권(주)는 일반사무업무위탁계약서 제10조에 근거하여 유동화사채 발행 전까지의 수익권유동화계획의 등록업무 및 유동화사채 발행과 관련된 증권신고서 기타 발행관련업무를 일반사무업무수탁자인 대명회계법인으로부터 위임받음. 2. 운영업무(업무수탁인) 가. 업무수탁인의 개황 구 분 주업무수탁인 보조(대체)업무수탁인 명 칭 주식회사 한국씨티은행 - 설립연월일 1981년 09월 19일 - 대 표 자 유 명 순 - 본점소재지 서울시 종로구 새문안로 50(신문로 2가)(전화번호: 02-3455-2114) - 목 적 사 업 1. 은행법에 의한 은행업무2. 외국환 업무3. 신탁업무4. 전 각호의 업무에 부수 또는 관련되는 업무5. 금융위원회의 인가를 얻은 업무 - 자본금(출자금등) 금 1,591,372,185,000원 (1주당 액면가액: 금 5,000원) - 주요주주(출자자등) COIC (Citibank Overseas Investment Corporation) (99.98%) - 기타사항 신탁업무의 개시일: 1984.03.16 - * 자본금 및 주요주주는 2026년 03월 31일 기준임. 나. 위탁업무 내용 등 구 분 주업무수탁인 위탁업무의내용 및 범위 제 2 조 (업무의 위탁)