토비스 · [기재정정]증권발행실적보고서(합병등)

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증권발행실적보고서(합병등) 6.0 (주)토비스 정 정 신 고 (보고) 2026년 07월 10일 1. 정정대상 공시서류 : 증권발행실적보고서(분할) 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2026년 07월 01일 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 Ⅰ. 일정 관계기관 협의 및 행정절차에 따른 일정 변경 - 변경상장 및 재상장일(예정) : 2026년 07월 20일 - 변경상장 및 재상장일(예정) : 2026년 07월 27일 Ⅲ. 주식매수청구권 행사 관계기관 협의 및 행정절차에 따른 일정 변경 재상장 예정일 : 2026년 07월 20일 재상장 예정일 : 2026년 07월 27일 Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항가. 신주의 배정내용 관계기관 협의 및 행정절차에 따른 일정 변경 (4) 신주의 상장예정일 : 2026년 07월 20일 (4) 신주의 상장예정일 : 2026년 07월 27일 Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항다. 신주의 상장 등에 관한 사항 관계기관 협의 및 행정절차에 따른 일정 변경 ※ 분할신설회사 재상장예정일 : 2026년 07월 20일※ 분할존속회사 변경상장 예정일 : 2026년 07월 20일 ※ 분할신설회사 재상장예정일 : 2026년 07월 27일 ※ 분할존속회사 변경상장 예정일 : 2026년 07월 27일 증권발행실적보고서 (분할) 금융감독원장 귀하 2026년 07월 01일 회 사 명 : (주)토비스 대 표 이 사 : 김용범 본 점 소 재 지 : 인천시 연수구 하모니로226번길 15 (전 화) 032-712-5100 (홈페이지) https://www.tovism.com 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 김용수 (전 화) 032-712-5100 Ⅰ. 일정 구분 일자 분할계획서 승인을 위한 이사회 결의일 2025년 11월 05일 주요사항보고서 제출일 2025년 11월 05일 증권신고서 제출일 2026년 04월 02일 분할주주총회를 위한 주주확정기준일 2026년 03월 31일 주주총회 소집공고 및 통지일 2026년 05월 08일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2026년 06월 02일 주식병합 공고 및 통지일 2026년 06월 02일 신주 배정 기준일 2026년 06월 30일 분할기일 2026년 07월 01일 분할보고총회 및 창립총회 갈음 이사회 결의 및 공고일 2026년 07월 01일 분할등기 신청일 2026년 07월 01일 변경상장 및 재상장일(예정) 2026년 07월 27일 주1) 상기 일정은 관계법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의 등의 사정에 따라 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사의 결정에 따라 변경될 수 있습니다. 주2) '분할주주총회를 위한 주주확정기준일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기준일을 의미합니다. 주3) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 각 이사회의 결의ㆍ공고로 갈음할 예정입니다. Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황 (단위 : 주, %) 성 명 관계 분할되는 회사(분할 전) 분할존속회사 분할신설회사 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 김용범 최대주주 1,640,456 11.00% 1,060,255 11.00% 580,200 11.00% 하희조 등기임원 670,422 4.49% 433,305 4.49% 237,116 4.49% 김용욱 미등기임원 34,104 0.23% 22,042 0.23% 12,061 0.23% 김선철 미등기임원 8,143 0.05% 5,262 0.05% 2,880 0.05% 김용수 미등기임원 12,700 0.09% 8,208 0.09% 4,491 0.09% 차제형 미등기임원 4,584 0.03% 2,962 0.03% 1,621 0.03% 한정훈 미등기임원 3,274 0.02% 2,116 0.02% 1,157 0.02% 유병일 미등기임원 11,249 0.08% 7,270 0.08% 3,978 0.08% 김준기 미등기임원 16,249 0.11% 10,502 0.11% 5,746 0.11% 김상옥 미등기임원 5,226 0.04% 3,377 0.04% 1,848 0.04% 윤현권 미등기임원 4,225 0.03% 2,730 0.03% 1,494 0.03% 정미정 최대주주의 배우자 34,682 0.23% 22,415 0.23% 12,266 0.23% 김산 최대주주의 자녀 35,716 0.24% 23,083 0.24% 12,632 0.24% 김민 최대주주의 자녀 34,000 0.23% 21,974 0.23% 12,025 0.23% 김지우 최대주주의 자녀 33,665 0.23% 21,758 0.23% 11,906 0.23% 소계 2,548,695 17.08% 1,647,259 17.08% 901,421 17.08% 주1) 상기 내역은 증권발핼실적보고서 제출일 현재 최대주주 등의 분할 후의 주식수 및 지분율과 분할비율을 기준으로 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다. 주2) 단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식은 고려하지 않았습니다. 주3) 김용범, 하희조, 정미정, 김산, 김민, 김지우 주주는 변경상장, 재상장 이후 3년간 자진보호예수를 진행할 예정입니다. Ⅲ. 주식매수청구권 행사 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』과『상법』에 따르면 주권상장법인으로부터 물적분할이 아닌 분할에 의하여 설립된 법인이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우에는 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 다만, 본건 분할의 경우 분할신설회사는 한국거래소의 재상장 예비심사를 통과하여 2026년 07월 27일 코스닥시장에 재상장이 예정되어 있으므로 분할되는 회사의 주주에게 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.다만 재상장예비심사의 효력이 불인정되는 등의 사유로 본건 분할에 따른 분할신설회사의 발행 주식이 상장되지 못할 경우 본건 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권이 부여될 수 있습니다. (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5, 동법 시행령 제176조의7, 상법 제530조의2 내지 제530조의11) Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항 『상법』제530조의9 제1항에 의거 분할신설회사와 분할존속회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 가짐에 따라 채권자 보호절차를 거치지 않습니다. Ⅴ. 관련 소송의 현황 보고서 제출일 현재 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바가 없습니다. Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항 가. 신주의 배정 내용 (1) 배정조건분할되는 회사의 분할 신주 배정기준일인 2026년 06월 30일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 배정합니다.(2) 배정비율 분할되는 회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 주식과 비율을 적용하여 배정합니다. 구 분 분할신설회사 상 호 주식회사 네오뷰 보통주식 0.3536822주 (3) 배정기준일 : 2026년 06월 30일(4) 신주의 상장예정일 : 2026년 07월 27일 (관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.)(5) 신주의 배정방법신주배정 기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여배정비율에 따라 분할신설회사의 주식을 배정합니다.(6) 신주의 배당기산일 : 2026년 07월 01일 나. 신주배정시 발생하는 단주처리방법 주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제65조에 따라, 1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득합니다. 다. 신주의 상장 등에 관한 사항 한국거래소는『코스닥시장 상장규정』 제6조 및 제43조의 규정에 의하여 심사를 하며, 요건이 충족될 경우 재상장을 허용합니다. 분할되는 회사는『코스닥시장 상장규정』제40조 제1항에 따라 한국거래소에 재상장예비심사신청서를 제출하여 2026년 03월 12일 재상장예비심사 결과 재상장심사요건을 충족하고 있음을 한국거래소로부터 통보받았는 바, 분할신설회사는 분할 후 『코스닥시장 상장규정』 제2조 제1항 및 제42조의 규정에 따라 코스닥시장에 재상장을 신청할 예정입니다.통보 내용은 본 증권신고서 "제1부 분할의 개요 - I. 분할에 관한 기본사항 - 5. 관련법령상의 규제 또는 특칙 - 가.분할신설회사 재상장 검토"의 해당 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. ※ 분할신설회사 재상장예정일 : 2026년 07월 27일 ※ 분할존속회사 변경상장 예정일 : 2026년 07월 27일 (상기 재상장 및 변경상장 예정일은 관계기관의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.) Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보 (기준일 : 2025년 06월 30일) (단위: 원) 구분 분할전 (주1) 분할후 (주2) 분할존속회사(주식회사 토비스) 인적분할 신설회사 (주식회사 네오뷰) 자산 Ⅰ. 유동자산 274,182,928,229 172,259,912,583 101,923,015,646 현금및현금성자산 15,906,068,073 804,231,768 15,101,836,305 단기금융상품 1,440,000,000 800,000,000 640,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 5,084,006,482 1,638,785,828 3,445,220,654 매출채권 97,677,117,608 65,669,182,178 32,007,935,430 미수금 19,667,733,756 886,451,867 18,781,281,889 단기대여금 11,235,045,000 4,039,750,000 7,195,295,000 선급금 2,327,122,477 2,073,155,048 253,967,429 파생상품금융자산 258,072,658 258,072,658 0 재고자산 117,133,814,084 93,437,342,674 23,696,471,410 기타금융자산 313,771,794 73,384,810 240,386,984 기타비금융자산 3,140,176,297 2,579,555,752 560,620,545 매각예정비유동자산 0 0 0 Ⅱ. 비유동자산 224,084,219,519 141,785,623,189 82,869,025,921 확정급여자산 0 570,429,591 0 장기금융상품 0 0 0 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,118,906,114 1,806,025,251 1,312,880,863 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,068,293,325 2,068,293,325 0 종속기업및관계기업투자 56,860,663,674 53,215,994,378 3,644,669,296 투자부동산 3,492,084,320 3,492,084,320 0 장기대여금 0 0 0 유형자산 148,583,075,735 77,998,531,616 70,584,544,119 무형자산 6,133,647,181 982,916,258 5,150,730,923 기타금융자산(비유동) 1,571,117,368 229,097,003 1,342,020,365 이연법인세자산 2,256,431,802 1,422,251,447 834,180,355 자산총계 498,267,147,748 314,045,535,772 184,792,041,567 부채 Ⅰ. 유동부채 212,871,089,866 136,586,418,552 76,284,671,314 매입채무 83,338,884,163 24,210,371,143 59,128,513,020 미지급금 8,873,214,852 6,244,296,328 2,628,918,524 단기차입금 74,633,200,000 67,834,200,000 6,799,000,000 유동성장기부채 34,339,166,682 28,800,000,000 5,539,166,682 선수금 3,818,803,892 3,354,919,949 463,883,943 파생상품금융부채 0 0 0 금융보증채무 663,684,269 32,587,607 631,096,662 판매보증충당부채 761,432,757 730,002,151 31,430,606 단기리스부채 1,407,570,305 1,231,825,577 175,744,728 당기법인세부채 3,226,731,920 3,226,731,920 0 기타유동부채 1,808,401,026 921,483,877 886,917,149 Ⅱ. 비유동부채 15,216,