더헤리티지용강 · 감사보고서 (2025.12)

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감사보고서 6.0 주식회사 더헤리티지용강 01293005 411000000000 - 2201110220540 000 0 0 0 0 Y N N N N E N 4 N 주식회사 더헤리티지용강 재 무 제 표 에 대 한 감 사 보 고 서 제 5 기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지 회 계 법 인 청 담 독립된 감사인의 감사보고서 주식회사 더헤리티지용강 주주 및 이사회 귀중 2026년 7월 1일 감사의견 우리는 주식회사 더헤리티지용강(이하 “회사”)의 재무제표에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 해당 재무제표는 2025년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다. 우리는 회사의 재무제표에 대하여 의견을 표명하지 않습니다. 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 증거를 입수할 수 없었습니다. 의견거절근거 우리는 회사의 2025년 12월 31일로 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 재무제표에 대한 주석자료를 포함한 감사절차 실시에 필요한 자료를 제공받지 못하였습니다. 우리는 동 사항에대한 감사범위의 제한 때문에 대한민국의 회계감사기준에서 요구하는 감사절차를 수행하지 못하였습니다. 이에 따라 우리는 재무상태표, 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표의 구성요소 그리고 주석에 관하여 수정이 필요한 사항이 발견되었을 것인지 여부를 결정할 수 없었습니다. 기타사항 회사의 2024년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 감사받지 않았습니다. 재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 일반기업회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다. 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 대한민국의 회계감사기준에 따라 회사의 재무제표를 감사하고 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 그러나 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 해당 재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.우리는 재무제표 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 서울특별시강남구언주로134길14 (논현동) 회 계 법 인 청 담 대표이사 이 무 섭 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. (첨부)재 무 제 표 주식회사 더헤리티지용강 제 5 기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지 제 4 기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 본점 소재지 : (도로명주소) 제주특별자치도 제주시 사장1길 16, 2층 201호 (전 화) 064-749-1267 주석 제 5 기 2025년 12월 31일 현재 제 4 기 2024년 12월 31일 현재 주식회사 더헤리티지용강 회사의 경영진은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 주석을제시하지 아니함에 따라 동 재무제표에 대한 주석을 첨부하지 아니합니다. 외부감사 실시내용 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다. 1. 감사대상업무 회 사 명 주식회사 더헤리티지용강 감사대상 사업연도 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 (단위 : 명, 시간) 감사참여자 ＼ 인원수 및 시간 품질관리검토자(심리실 등) 감사업무 담당 회계사 전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가 건설계약 등수주산업전문가 합계 담당이사(업무수행이사) 등록공인회계사 수습공인회계사 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 투입 인원수 1 - 1 - - - - - - - - - 2 - 투입시간 분ㆍ반기검토 - - - - - - - - - - - - - - 감사 8 - 8 - - - - - - - - - 16 - 합계 8 - 8 - - - - - - - - - 16 - 3. 주요 감사실시내용 구 분 내 역 전반감사계획(감사착수단계) 수행시기 2025.05.29 1 일 주요내용 전기재무제표 분석 주요계정 감사계획 현장감사주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 - - 일 - 명 - 명 - - - 일 - 명 - 명 - - - 일 - 명 - 명 - 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 - - 일 실사(입회)장소 - 실사(입회)대상 - 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 - - 일 실사(입회)장소 - 실사(입회)대상 - 외부조회 금융거래조회 - 채권채무조회 - 변호사조회 - 기타조회 - 지배기구와의커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 - 회 수행시기 - 외부전문가 활용 감사 활용 내용 - 수행시기 - - 일 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - -