신용보증기금 · [기재정정]증권신고서(유동화증권)

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증권신고서(유동화증권) 6.0 신용보증기금 정 정 신 고 (보고) 2026년 06월 29일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2026년 06월 08일 3. 정정사항 항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후 요약정보3. 참고사항 X 단순오기 (단위 : 억원)양도금액 : 2,631.950 (단위 : 억원) 양도금액 : 2,690.000 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_260629.jpg 대표이사 등의 확인_260629 증 권 신 고 서 [ 유동화계획 명칭 : 신보 2026-1 ] 금융위원회 귀중 2026년 06월 08일 회 사 명 : 신용보증기금 대 표 자 : 강 승 준 (인) 본 점 소 재 지 : 대구시 동구 첨단로 7 (신서동) (전 화) 1588-6565 (홈페이지) http://www.kodit.or.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 센터장 (성 명) 양용준 (전 화) 02-2014-0220 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 제1-1회 무기명식 선순위 유동화수익증권(사회적채권) : 263,195,000,000원제1-2회 기명식 후순위 유동화수익증권(사회적채권) : 5,805,000,000원 모집 또는 매출총액 : 금 263,195,000,000원(전자등록총액) 금 5,805,000,000원(실물발행금액) 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 신용보증기금 서울시 서대문구 서대문로 21 케이비증권(주) 서울시 영등포구 여의나루로 50 【 대표이사 등의 확인 】 (첨부) 대표이사등의 확인서(날인본).jpg 증권신고서 대표이사 등의 확인 서명_260608 요약정보 1. 핵심 투자위험 구 분 내 용 유동화증권에 관한투자자 유의사항 - 본 건 선순위 유동화수익증권의 원금 및 수익분배금은 신보가 전액 지급을 보증하고 있으며,「신용보증기금법」제41조(결손보전)에 정부의 손실금 보전에 관한 사항이 명기되어 있음. - 또한, 선순위 유동화수익증권의 상환 안정성 제고를 위하여 지급순위가 후순위인 후순위 유동화수익증권(유동화자산 총액의 2.16%)을 발행하며, 동 후순위 유동화수익증권은 금번 회차 편입기업에 양도될 예정임. 유동화자산과 관련한 위험 - 채무불이행 회사채등 회수가 본 후순위 유동화수익증권의 만기일까지 이루어지지 않을 경우 이로 인하여 후순위 유동화수익증권 원금 및 수익분배금 지급에 차질을 줄 수 있음. 자산관리와 관련한 위험 - 수탁자이자 자산관리자인 신용보증기금은 유동화자산과 수탁자의 고유재산 및 다른 신탁재산의 혼장위험(Commingling risk)이 존재할 수 있음. 따라서 신탁계약서 제10조에 유동화자산을 수탁자의 고유재산 및 다른 신탁재산과 구분하여 관리하도록 규정함. [신탁계약서] 제10조 (유동화자산의 분별관리) 수탁자는 유동화자산을 수탁자의 고유재산 및 다른 신탁재산과 구분하여 관리하여야 한다. 자산유동화 구조상의 특성과 관련한 위험 - 제1-1회 선순위 유동화수익증권의 경우 신탁계약서 제15조에 따라 선순위 유동화수익증권의 원금 및 수익분배금의 지급을 신용보증기금이 보증함으로써 선순위 유동화수익증권 수익권자를 보호함. [신탁계약서] 제15조 (선순위 유동화수익증권 지급에 대한보증) ① 위탁자(이하 선순위 유동화수익증권의 지급에 대하여 보증을 제공하는 지위에서 “보증기관”이라한다)는 선순위 유동화수익증권의 원금 및 수익분배금의 지급을 보증한다. - 제1-1회 선순위 유동화수익증권은 공모 및 전자등록, 제1-2회 후순위 유동화수익증권은 공모 및 실물 발행함. 제1-1회 선순위 유동화수익증권의 원금은 만기에 일시상환하고 수익분배금은 3개월 후급의 조건으로 지급함. - 제1-2회 후순위 유동화수익증권의 경우 제1-1회 선순위 유동화수익증권에 대한 원금 및 수익분배금(신용보증기금이 원금 및 수익분배금에 대하여 보증채무를 이행한 경우 신용보증기금에 대한 보증채무이행금에 대한 손해금 및 보증채무이행금을 포함)을 포함하여 신탁계약서 제24조 제1항 제1호부터 제7호까지의 지급이 전액 완료된 후에 잔여재산의 한도 내에서 원금 및 수익분배금을 지급받을 수 있음. 이처럼 제1-2회 후순위 유동화수익증권의 경우 선순위 유동화수익증권에 비해 추가적인 리스크의 부담이 있으므로 투자자는 이러한 사항을 고려하여 투자의사 결정을 내려야 함. [신탁계약서] 제24조 (지급순서 등) ① 수탁자는 일정 시점에 있어서 신탁의 채무를 다음 각호의 우선순서에 따라 지급한다. 1. 제비용 등(기초자산 신탁비용, 유동화수익증권 발행비용, 채권보전조치·소송·경매비용 등 법적절차비용, 제19조 제3항에 따른 소요자금, 등기비용, 우편료, 신용평가수수료, 법률자문료, 평가수수료, 조세, 신탁종료비용 등) 2. 보증료 등 제수수료 3. 제1항 제1호 및 제2호에 대한 위탁자의 부족액 지급금 4. 선순위 유동화수익증권의 수익분배금 5. 선순위 유동화수익증권의 원금 6. 보증채무이행금에 대한 손해금 7. 보증채무이행금 8. 후순위 유동화수익증권의 수익분배금 9. 후순위 유동화수익증권의 원금 - 신용평가회사, 주관회사, 유동화자산에 대한 실사 및 외부평가(감정평가 포함) 담당기관, 유동화자산의 신탁 및 회계처리에 관한 전문적인 조언 또는 의견서(Legal opinion, Off-balance opinion 등)를 제공하는 외부 전문가 등 자산유동화 참여기관이 부담하는 책임범위는 제한되어 있으며, 이러한 참여기관들이 유동화수익증권의 원금 및 수익분배금의 지급을 보증하는 것은 아님. 기타 위험 - 본 수익증권은 신용보증기금이 발행하는 신탁 수익증권으로서 (ⅰ)집합투자업자가 투자자로부터 자금을 모집하여 해당 자금을 투자대상에 운용하는 신탁형 집합투자기구 및 (ⅱ)투자자로부터 주식형태로 자금을 유치하여 특정자산에 투자하고 그에 따른 수익 등을 주주에게 배당하는 투자회사와 그 성격을 달리함. - 자본시장법 및 신탁법을 비롯한 관계 법령은 신용보증기금이 발행하는 수익증권에 대한 투자에 대하여 손실을 보전하거나 이익을 보장하지 않음. - 본 수익증권은 사회적 가치 창출 목적의 ESG채권(사회적채권)으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행하는 것이 아님. - 또한, 본 수익증권을 통해 조달되는 자금이 당초 계획(채권시장 경색 피해기업 자금 지원, 중소기업 동반성장 지원 등)과 다르게 집행되거나 기대한 사회적 가치(사회적 기업 지원을 통한 기업의 사회적 책임 확산, 중소·중견기업 지원을 통한 시장기반 자생력 강화)를 달성하지 못할 경우 본 수익증권의 한국거래소 ESG채권 정보플랫폼 등록 취소 또는 발행사의 평판 악화 등을 초래할 수 있음.한편, NICE신용평가(주)의 본 ESG채권에 대한 ESG금융상품 평가 결과(Social 1 등급)와 발행사의 ESG채권 관리체계에 대한 평가 결과(준거기준에 부합)는 발행사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것임. 투자자는 이러한 점에 유의하여야 함. * 상세한 내용은 ‘제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소’를 참조하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 (단위 : 원) 항 목 내 용 유동화증권의 종목 신용보증기금 유동화수익증권 2026-1 공 모 총 액(권면금액 기준) 구 분 금 액 종목수 (종) 선순위 263,195,000,000 1 중순위 - - 후순위 5,805,000,000 1 합 계 269,000,000,000 2 청 약 기 간 시 작 일 2026년 06월 30일 종 료 일 2026년 06월 30일 납 입 기 일 2026년 06월 30일 인수수수료 (%) 0.0414 대표주관회사(공동주관회사) 회 사 명 회사고유번호 공동주관회사여부 KB증권(주) 00164876 단독 원리금지급대행기관 회 사 명 KB국민은행 회사고유번호 00386937 수수료 (%) - 모집의수탁회사 회 사 명 케이비증권(주) 회사고유번호 00164876 수수료 (%) - 사채관리회사(유동화증권관리회사) 회 사 명 - 회사고유번호 00000000 수수료 (%) - (유동화증권 세부내용) (단위 : 원) 항 목 회차별 내용 회차별 내용 회차별 내용 회 차 (회) 1-1 1-2 - 선/중/후순위 선순위 후순위 - 권 면 총 액 263,195,000,000 5,805,000,000 - 발행수익율 (%) 4.205 4.505 - 할 인 율 (%) - - - 상환기한 법정만기 2029년 06월 30일 2030년 06월 30일 - 예상만기 2029년 06월 30일 2030년 06월 30일 - 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 - 표면금리 이 자 율 (%) 4.205 4.505 - FRN이자율 (%) - - - 이자지급방법 3개월후급 만기일시급 - 신용평가등급 평가회사명 회사고유번호 평가결과등급 평가결과등급 평가결과등급 NICE신용평가(주) 00158909 AAA(sf) C(sf) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 인수금액 인수회사명 회사고유번호 인수금액 인수금액 인수금액 KB증권(주) 00164876 263,195,000,000 - - 편입기업양도 00000000 - 5,805,000,000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주1) 제1-2회 후순위 유동화수익증권의 분배수익률은 수익증권 발행일로부터 선순위 유동화수익증권 원금 상환일 전일까지 연 4.505%로 하고, 그 이후부터 후순위 유동화수익증권 원금 상환일 전일까지의 기간에 대해서는 수익분배금이 발생하지 아니합니다. (주2) 제1-1회 선순위 유동화수익증권의 상환안정성 제고를 위해 제1-2회 후순위 유동화수익증권은 금번 회차 편입기업에 양도될 예정입니다. 3. 참고사항 (개 관) (단위 : 억원) 구 분 내 용 비 고 1. 등록신청인(유동화전문회사등)(유동화증권의 발행인) 신용보증기금 - 2. 자산유동화계획기간 ① 시작일 2026년 06월 30일 - ② 종료일 2030년 06월 30일 - 3. 유동화자산 ① 보유자 신용보증기금 - - - ② 종 류 무보증 사모사채 - ③ 평가금액 2,692.181 - ④ 양도금액 2,690.000 - 4. 유동화증권 ① 종류 제1-1회 선순위 유동화수익증권제1-2회 후순위 유동화수익증권 - ② 발행금액 제1-1회 2,631.950제1-2회 58.050 - ③ 발행예정일 2026년 06월 30일 - ④ 만기 제1-1회 2029년 06월 30일제1-2회 2030년 06월 30일 - ⑤ 발행자금 사용목적 기업의 자금난 해소의 기회 제공투자자의 안정적인 투자수단 제공 - ⑥ 신용등급 NICE신용평가(주) 제1-1회 AAA(sf)제1-2회 C(sf) - - - - (참여기관) 구 분 회 사 명 법인등록번호 비 고 1. 업무수탁기관(발행인의업무대행기관) 일상운용업무 업무수탁인 신용보증기금 114271-0001636 신탁계약서 상위탁자 겸 수탁자 대체업무수탁인 - - - 자산관리업무 자산관리자 신용보증기금 114271-0001636 유동화자산관리자 대체자산관리자 - - - 기타업무 - - - - - - - - 2. 그 외 실질자금조달자 - - (주) 참조 - - - 실질자금조달자의발행자금 사용목적 기업 운영 및 자금난 해소 모집의 수탁회사 케이비증권(주) 110111-0042476 선순위 모집 사채관리회사 - - - 자산평가기관 대명회계법인 114634-0032128 - 자산실사기관 대명회계법인 114634-0032128 - 법률자문기관 김앤장 법률사무소 101-01-75441 사업자등록번호 (주) 실질자금조달자 세부내용은 제3부 자산유동화계획등에 관한 사항, Ⅳ. 기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항, 4. 기타 필요한 사항(투자자 참고사항 등) 내 다. 기타 투자자 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 항 목 내 용 종목 신용보증기금 202